Schulungsübersicht
Einführung in CAPEX und die Investitionsdenkweise
- Definition von Kapitalinvestitionen im industriellen Kontext.
- Bedeutung der finanziellen Bewertung bei unternehmerischen Entscheidungen.
- Häufige Fallstricke für Manager ohne Finanzexpertise.
- Zusammenhang zwischen CAPEX-Planung und strategischen Unternehmenszielen.
Zeitwert des Geldes, Diskontierungssätze und WACC
- Verständnis der Konzepte Zeitwert und Zukunftswert von Geldmitteln.
- Berechnung sowie Auswahl geeigneter Diskontsätze.
- Gewichteter durchschnittlicher Kapitalkostensatz (WACC) sowie projektbezogene Zinsraten.
- Praktische Übungen zur Barwertberechnung von Cashflows.
Net Present Value (NPV), IRR, MIRR und Amortisationszeit
- Berechnung des NPV als primäres Entscheidungskriterium bei Investitionen.
- Nutzung des IRR als sekundäres Selektionswerkzeug.
- Vermeidung von Problemen durch unzutreffende Annahmen hinsichtlich der Reinvestition mittels modifiziertem IRR (MIRR).
- Einsatz des diskontierten Amortisationszeitraums als Liquiditätskriterium.
Economic Value Added (EVA) und Aktionärswert
- Berechnung des EVA: NOPAT abzüglich (investiertes Kapital x WACC).
- Ausrichtung der CAPEX-Planung an dem Ziel, den Aktionärswert zu steigern.
- Vergleich von EVA mit herkömmlichen Rechnungslegungsindikatoren.
- Fallstudie zur werteorientierten Managementpraxis in der Fertigung.
Erstellung des CAPEX-Business Cases
- Aufbau von Cashflow-Prognosen für Kapitalprojekte.
- Trennung zwischen operativen und kapitalbedingten Zahlungsströmen.
- Berücksichtigung des Working Capsitals sowie des Endwerts bei Planungen.
- Entwicklung eines umfassenden Investitionskonzepts auf Basis betrieblicher Daten.
Szenario- und Sensitivitätsanalyse
- Ausarbeitung von drei Szenarien: Basis-, optimistisches sowie pessimistisches Szenario.
- Erstellung von Tornado-Diagrammen zur Identifizierung kritischer Einflussfaktoren.
- Ermittlung der wesentlichen Treiber für den Projekterfolg und zentraler Annahmen.
- Praktische Übungen in Microsoft Excel.
CAPEX-Prozesse, Vorlagen sowie „Capex Cards“
- Gestaltung mehrstufiger Genehmigungsverfahren für Investitionsprojekte.
- Erstellung einseitiger „Capex Cards“, die strategische Ausrichtungen aufzeigen.
- Aufnahme wesentlicher Finanzdaten, Risikobewertungen sowie zeitlicher Fristen.
- Standardisierung von Unterlagen für Kapitalbewilligungsanträge.
Risikoanalyse, Monte-Carlo-Simulation und Reale Optionen
- Einsatz der Monte-Carlo-Simulation mit Excel-Add-ins sowie Python.
- Umgang mit Unsicherheiten bei Entscheidungen zur Produktionsinvestition.
- Analyse reeller Optionen hinsichtlich Flexibilität in Produktion und Erweiterung.
- Ermittlung der situationsgerechten Anwendung probabilistischer bzw. deterministischer Modelle.
ESG, Nachhaltigkeit sowie regulatorische Aspekte
- Einbindung von ESG- und Nachhaltigkeitskriterien in die Cashflow-Berechnungen.
- Berücksichtigung von Kosten für CO₂-Emissionen, Energieeffizienz sowie Förderprogrammen für „grüne“ Investitionen.
- Anpassung der Risikoprämien entsprechend Umweltvorgaben und Compliance-Regeln.
- Ausformulierung der ökologischen Vorteile für Finanzentscheider.
Exekutive Präsentation, Storytelling und Bewilligungsanträge
- Formulierung eines prägnanten Executive Summarys für CAPEX-Vorschläge.
- Aufbau klarer Anträge unter Verknüpfung mit strategischen Unternehmenszielen.
- Einsatz narrativer Methoden zur Darstellung komplexer Inhalte vor nicht-finanzwirtschaftlich orientiertem Publikum.
- Kritische Bewertung exemplarischer Bewilligungsanträge.
Nachprojekt-Bewertung und Nutzenrealisierung
- Einrichtung von Strukturen für Nachuntersuchungen nach der Investition (PIR).
- Vergleich tatsächlicher Resultate mit anfänglichen Erwartungswerten.
- Schaffung von Feedback-Prozessen zur kontinuierlichen Verbesserung zukünftiger CAPEX-Vorschläge.
- Förderung einer Verantwortungskultur bei der Kapitalausgabe.
Voraussetzungen
- Grundkenntnisse über Produktionsabläufe und Anlagenmanagement.
- Erfahrung mit Tabellenkalkulationsprogrammen wie Microsoft Excel.
Zielgruppe
- Produktionsmanager sowie Betriebsleiter ohne finanzwirtschaftliches Hintergrundwissen.
- Ingenieurmanager, die Kapitalinvestitionsvorschläge ausarbeiten.
Erfahrungsberichte (4)
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Erfahrung des Trainers und seine Art, den Inhalt zu vermitteln
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
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Der Trainer ließ keine einzige Minute ungenutzt! Er war in jeder Lektion voller Energie und bot viel Material zu jedem Thema, das er behandelte.
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Kurs - Anti-Money Laundering (AML) and Combating Terrorist Financing (CTF)
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